اظهارنامه مالیاتی فرمی است که توسط ساطمان مالیاتی برای بیان درآمد، هزینه، دارایی، بدهی، سرمایه، معافیت و بخشودگی مالیاتی و همچنین اطلاعات هویتی و مکانی برای صاحبان مشاغل و اشخاص حقیقی مشمول مالیات تهیه و اعلام میشود.
پیشنهادمی کنیم پیش از مطالعه این مقاله مقاله های اصول حسابداری و حسابداری مالی را نیز مطالعه کنید.
اگر میخواهید حسابداری را از پایه شروع کنید و از این طریق کسب درآمد داشته باشید پیشنهاد میکنیم آموزش حسابداری از پایه آموزشگاه اریا تهران را از دست ندهید.
مطالبی که در این صفحه خواهید خواند:
- آموزش اظهارنامه مالیاتی
- انواع اظهارنامه‌های مالیاتی
- آموزش ثبت اظهارنامه مالیاتی
- آموزش ثبت اظهارنامه اشخاص حقوقی
- آموزش ثبت اظهارنامه اشخاص حقیقی گروه اول
آموزش اظهارنامه مالیاتی
کسانی که باید مالیات بپردازند عبارتند از: همه اشخاص حقیقی صاحب کسب وکار که فردی و یا مشارکتی فعالیت می‌کنند، همچنین اشخاص حقوقی که در اداره ثبت شرکت‌ها به ثبت رسیده‌اند، تشکل‌های قانونی دارای مجوز و اتحادیه‌های صنفی
برای تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی به اطلاعات زیر نیاز دارید:
– ترارنامه اشخاص حقوقی و اشخاص حقیقی گروه اول
– سود وزیان برای کلیه اشخاص مشمول مالیات
– مبلغ درآمد و فروش داخلی وخارجی
– گردش حساب مواد اولیه، محصول نهایی و کالای بازرگانی(ریالی) وسایر کالاها
– مبلغ تمام شده کالای ساخته شده و فروش رفته برای شرکت های تولیدی و بازرگانی
– قراردادها ودرآمد پیمانکاری و بهای تمام شده پروژه برای شرکت‌های پیمانکاری
– مانده سود و زیان دوره قبل وگردش حساب تعدیلات سنواتی
– شماره ثبت دفاتر قانونی و کد رهگیری برای اشخاص حقوقی واشخاص حقیقی گروه اول
– میزان مالیات های پرداخت شده
– نام کاربری، رمز عبور و کد رهگیری پیش ثبت نام برای ارسال اینترنتی اظهارنامه
– شماره کارت بازرگانی ومجوز فعالیت
– اطلاعات ملک اجاری مورد استفاده
– اطلاعات فروش سال قبل و درصد افزایش در سال جاری
خواندن مقاله اصطلاحات حسابداری نیز می تواند به شماکمک کند.
انواع اظهارنامه‌های مالیاتی
- اظهارنامه مالیات بردرآمد اشخاص حقوقی
- اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی گروه اول
- اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی گروه دوم
- اظهارنامه مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی گروه سوم
- اظهارنامه مالیات بر درآمد املاک برای اشخاص حقیقی صاحب درآمد املاک
- اظهارنامه انحلال
زمان ارسال اظهارنامه مالیاتی برای اشخاص حقوقی تا چهارماه یعد از پایان سال مالی و برای اشخاص حقیقی حداکثر تا ۳۱ خرداد هر سال است. در صورتی که اشخاص و شرکت‌ّهای مشمول مالیات، اظهارنامه مالیاتی را تا موعد مقرر ارسال نکنند، مشمول جرایم و تبعات قانونی خواهند شد. اداره امور مالیاتی نیز باید اظهارنامه‌های مالیاتی دریافتی را حداکثر تا یک سال بعد از تاریخ ارائه اظهارنامه بررسی کرده و برگه تشخیص رسیدگی را حداکثر تا سه ماه بعد به مؤدی ابلاغ نمایند.
علی‌رغم وقت‌گیر بودن پروسه تهیه و ارسال اظهارنامه مالیاتی، این اظهارنامه می تواند مزایای قانونی برای مؤدیان فراهم کند. در واقع طبق قانون، شرکت‌هایی که سه سال متوالی اظهارنامه ارسالی آنها مورد قبول اداره امورمالیاتی باشد، مشمول استفاده از ۵٪ جایزه خوش‌حسابی نسبت به مالیات‌های پرداخت شده آن سه سال می‌شوند.
آموزش ثبت اظهارنامه مالیاتی
برای دریافت هر کدام از این اظهارنامه‌ها، مودیان مالیاتی میتوانند به سایت طرح جامع مالیاتی مراجعه کنند. برای این کار ابتدا باید درنظام مالیاتی ثبت‌نام کنید.
بعد از تایید اطلاعات ارائه شده، تشکیل پرونده و دریافت کد اقتصادی، به عنوان مؤدی مالیاتی شناخته میشوید و نام کاربری و رمز عبور برای انجام عملیات تکالیف مالیاتی به شما داده میشود. حالا می‌هوانید در همین سامانه نرم‌افزار اظهارنامه مالیاتی را دانلود و نصب نمایید و راهنمای آن را مطالعه کنید. در ادامه مقاله نحوه وارد کردن اطلاعات برای هر کدام از اظهارنامه‌ها را توضیح خواهیم داد.
آموزش ثبت اظهارنامه اشخاص حقوقی
این اظهارنامه شامل چندین بخش مختلف است که عبارتند از:
- فرم اطلاعات فردی: شامل اطلاعات هویتی مؤدی، آدرس محل اقامت قانونی، واحد مالیاتی و اداره کل مرتبط
- فرم اطلاعات حساب‌های بانکی: اطلاعات این بخش بر اساس اطلاعات ثبت‌نام به صورت خودکار تکمیل میشود و قابلیت ویرایش بخش‌های مختلف از جمله شماره‌حساب، نام بانک و نام شعبه در آن وجود ندارد.
- فرم اطلاعات اختصاصی: بیشتر سؤالات این بخش به صورت بلی و خیر تعریف شده است.
- اطلاعات مجوزهای فعالیت اقتصادی: این بخش نیز به صورت غیرقابل ویرایش تکمیل شده و فقط امکان ویرایش نوع مجوز و تاریخ انقضای مجوز وجود دارد.
- اسامی اعضای هیئت‌مدیره و مدیرعامل
- اطلاعات دفاتر قانونی مؤدی: اطلاعات این جدول بر اساس اطلاعات دریافتی از سازمان ثبت شرکت‌ها تکمیل شده است و امکان ویرایش آن وجود دارد.
- درآمدهایی که مالیات آنها قبلاً پرداخت‌شده است.
- جزئیات پذیرش بورس سهام
- درآمدهای معاف از مالیات (کسر از درآمدها)
- استهلاک زیان سنواتی
- معافیت‌ها و بخشودگی‌های مالیاتی (کسر از مالیات)
- هزینه‌های توسعه، نوسازی و بازسازی واحدهای صنعتی و معدنی
- ثبت کمک‌های مالی پرداختی
- صورت وضعیت مالی (ترازنامه)
- صورت سود و زیان
- گردش حساب سود (زیان) انباشته
- موجودی مواد و کالا
- میزان سرمایه
- اطلاعات فروش (داخلی و خارجی)
- هزینه تمام شده کالای فروش رفته
- درآمد ناخالص پیمانکاری/ ارائه خدمات
- هزینه تمام شده کار پیمانکاری/ خدمات (داخلی و خارجی)
- تعداد کارکنان
- فهرست واردات، صادرات و ما به ازای دریافتی
- فرم اضافه (کسر) میشود به (ازای) سود (زیان) ویژه
- فرم محاسبه مالیات
- فرم پانویس
پس از پر کردن تمامی اطلاعات بالا، فرم تأیید نهایی اطلاعات کنترل میشود و درصورتی‌که تمامی صحیح باشد، تأیید نهایی اطلاعات و پیش‌نمایش اظهارنامه فعال میشود.
در مرحله بعدی و پس از تایید شده اطلاعات ورودی، لیست قبوض نمایش داده میشود که با انتخاب کد رهگیری اظهارنامه، اطلاعات اظهارنامه در آن نشان داده میشود. مبلغ قابل پرداخت هم به شکل پیش‌فرض با اظهارنامه تکمیل شده و قابل ویرایش است.
آموزش ثبت اظهارنامه اشخاص حقیقی گروه اول
برای ثبت اظهارنامه اشخاص حقیقی، وارد کردن اطلاعات درخواستی زیر لازم است:
– ایجاد اظهارنامه جدید
– انتخاب اینکه آیا انفرادی کار می‌کنید و یا شریک دارید
– تایید اطلاعات پیشین شما در سامانه
– اطلاعات فردی و محل اقامت
– اطلاعات حساب‌های بانکی
– اطلاعات مالی (میزان فروش، هزینه، مالیات سال گذشته….)
– اطلاعات مجوزها و دفاتر
– اطلاعات اجاره ملک
– موجودی مواد و کالا
– اطلاعات فروش و هزینه تمام‌شده کالای فروش رفته
– سود و زیان
– ترازنامه
– هزینه‌های معاف از مالیات
– کمک‌ّهای مالی
– واردات و صادرات
– درامدهای ناخالص پیمانکاری
– هزینه کار پیمانکاری
– محاسبه مالیات
– اطلاعات تکمیل‌کننده فرم و یا حسابدار
آموزش اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی
از انواع اظهارنامه مالیاتی میتوان به اظهرانامه اشخاص حقیقی اشاره کرد. از دیگر مواردی که در دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی ندریس میشود میتوان به آموزش اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی اشاره کرد. در گروه سوم مالیاتی دو نوع اظهارنامه مالیاتی وجود دارد که عبارتند از اظهارنامه مالیاتی انفرادی و اظهارنامه مالیاتی مشارکتی.
در صورتی که افراد به صورت مشارکتی صاحب کسب و کار هستند باید اظهارنامه مالیاتی مشارکتی را پر کنند و در صورتی که فرد به تنهایی صاحب کسب و کار باشد باید اظهارنامه مالیاتی انفرادی پر کند.
برای پر کردن اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی نیاز است به سایت سازمان امور مالیاتی کشور مراجعه کنید و از بخش اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی گزینه اظهارنامه جدید را انتخاب کرده و اطلاعات هویتی و کسب و کار خود را وارد کنید.
دقت داشته باشید در این بخش در صورتی که صاحب کسب و کار به صورت انفرادی میباشد و اظهارنامه مالیاتی انفرادی را پر کرده اید در بخش سوال «آیا شریک دارید؟» گزینه خیر را انتخاب کنید. شما باید برای ثبت اظهارنامه مالیاتتی شخص حقیقی در قسمت مؤدی مشمول گزینه گروه سوم را انتخاب کنید.
دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی
همان طور که میدانید یکی از بخش های مهم مالی در شرکت ها و سازمان ها مالیات و ثبت اظهارنامه مالیاتی میباشد. در صورتی که به این حوزه توجه لازم نشود و کار آن به هرکسی سپرده شود میتواند ضرر و زیان مالی به سازان وارد شود.
در همین راستا تیم مالیاتی آریا تهران تصمیم به برگزاری دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی صفر تا صد زیر نظر برترین کارشناسان و اساتید مالیاتی گرفت و این دوره را در مدت زمان فشرده و به صورت تخصصی برگزار میکند.
در کارگاه آموزش اظهارنامه مالیاتی آریا تهران شما موارد زیر را آموزش میبینید:
- آشنایی با اطلاعات پایه اظهارنامه ای
- آشنایی با خدمات الکترونیکی سازمان امور مالیاتی کشور
- آموزش ثبت نام در سایت سازمان امور مالیاتی کشور
- آموزش ثبت و ارسال اظهارنامه مالیاتی
- تنظیم اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی و حقوقی
- آموزش عملیات تکمیلی اظهارنامه مالیاتی
- آشنایی با جرایم مالیاتی و اصطلاخات و تشویقات
- تعیین هزینه برای امور مختلف مالیاتی
- رسیدگی به اعتراضات و تبصره های مالیاتی
شما در کارگاه آموزش اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی و حقوقی نحوه ثبت اظهارنامه مالیاتی را یاد میگیرید و به شما تمام مراحل ثبت و ارسال اظهارنامه مالیاتی آموزش داده میشود.
هزینه دوره آموزش اظهانامه مالیاتی
هزینه دوره اظهارنامه مالیاتیی بر اساس مباحثی که تدریس میشود و سحط علمی اساتید متغیر میباشد اما شما میتوانید در دوره اظهارنامه مالیاتی آریا تهران با کمترین هزینه شرکت کنید و از حضور برترین اساتید مالیاتی کشور بهره مند شوید.
مهمترین ویژگی که سبب رضایت کارآموزان این دوره میشود مقرون به صرفه بودن این دوره آموزشی و حضور برترین اساتید میباشد. قطعا حضور اساتید تاپ و درجه یک برای آموزشگاه هزینه بیشتری به همراه خواهد داشت اما ما برای رسیدن به سطح کیفی بالا در این حوزه تصمیم گرفتیم برترین ها را گرد هم آوریم تا شما عزیزان بتوانید از بهترین آموزش ها بهره مند شوید.
شما میتوانید برای اطلاع از هزینه دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی با همکاران ما تماس بگیرید و اطلاعات لازم را کسب کنید.
ویژگی دوره اظهارنامه مالیاتی
یکی از سوالاتی که معمولا برای کارآموزان و علاقه مندان به این حوزه مطرح میشود این است که ویژگی دوره اظهارنامه مالیاتی آریا تهران چیست و چرا باید در دوره اظهارنامه مالیاتی آریا تهران شرکت کنیم؟
مزایا دوره اظهارنامه مالیاتی آریا تهران نسبت به سایر آموزشگاه ها:
- آموزش صفر تا صدی متناسب با نیاز بازار کار
- آموزش مثال های کاربردی در این دوره آموزشی
- انجام تمرینات مستمر متناسب با نیاز بازار کار
- آماده سازی شما برای ورود به بازار کار و کسب درآمد از این راه
- امکان گرفتن پروژه بافاصله بعد از اتمام دوره آموزشی
- هزینه مناسب کلاس آموزش اظهارنامه مالیاتی
- حضور اساتید برتر کشور در دوره های آریا تهران
اگر سوالی در مورد دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی دارید میتوانید با همکاران ما تماس بگیرید و اطلاعات لازم را کسب کنید.
آموزش اظهارنامه مالیاتی pdf
در این صفحه برای آن که شما بتوانید بدون هیچ محدودیتی ثبت اظهارنامه مالیاتی را یاد بگیرید و حتی از مطالب آموزشی برای تحقیق درباره اظهارنامه مالیاتی میتوانید استفاده کنید.
ما در این صفحه آموزش اظهارنامه مالیاتی pdf را در اختیار شما قرار میدهیم و شما میتوانید با استفاده از این فایل پی دی اف در هر زمانی که سوالی برایتان پیش آمد مشکل را رفع کنید.
البته اگر مسئله ای در این حوزه داشتید میتوانید از طریق تماس با همکاران ما سوال تان را مطرح کرده و در سریع زمان پاسخ صحیح را دریافت کنید.
آموزش ثبت اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۰
اهمیت نحوه پر کردن اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۰ زمانی مشخص میشود که شما متوجه میشوید با اشتباه پر شدن آن توسط فرد غیر حرفه ای متحمل ضرر و زیان شده اید و باید هزینه ای بیشتر از آن چه که باید به عنوان مالیات پرداخت کنید.
شما میتوانید با استفاده از مراحلی که در این صفحه به شما آموزش دادیم برای ثبت اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۰ استفاده کنید. همچنین میتوانید برای ثبت اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۰ از کارشناسان مالیاتی ما در آریا تهران کمک بگیرید. کافیست با ما تماس بگیرید و بهترین مشاوره مالیاتی را برای پر کردن اظهار نامه مالیاتی دریافت کنید.
به طور کلی دقت داشته باشید برای ثبت اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۰ شما باید میتوانید برای موارد زیر ارسال اظهارنامه مالیاتی را انجام دهید.
- ثبت نام در سایت اظهارنامه مالیاتی کشور با استفاده از اطلاعات هویتی و کسب و کار
- ارسال اظهارنامه مالیاتی عملکرد اشخاص حقیقی
- ارسال اظهارنامه مالیات ارث
- ارسال اظهارنامه مالیات اجاره املاک
- ارسال اظهارنامه مالیات عملکرد اشخاص حقوقی
- ارسال اظهارنامه مالیات ارزش افزوده
- ارسال اظهارنامه مالیات مشاغل خودرو
آموزش اظهارنامه مالیاتی خودرو
اولین مسئله ای که در مورد آموزش اظهارنامه مالیاتی خودرو مطرح میشود این است که اظهارنامه مالیاتی مشاغل خودرویی چیست؟
در پاسخ باید گفت این اظههارنامه مربوط به یکی از انواع مالیات هایی است که مانند سایر مالیات ها نرخ آن به صورت سالیانه تعیین میشود. در واقع میتوان گفت بر اساس قانون دارندگان خودروهای راهسازی، تاکسی، عمومی و باری موظف هستند بر اساس میزان درآمد خود (که باید به این مبلغ به سازمان مالیاتی کشور اعلام شود) مبلغی را به عنوان مالیات از درآمد خود پرداخت کنند.
مدارکی که باید برای ثبت اظهارنامه مالیاتی مشاغل خودرو داشته باشید عبارت است از:
- سند مالکیت خودرو یا به عبارتی برگ سبز ماشین
- اصل کارت ملی و شناسنامه مالک خودرو
- در صورتی که انجام این کار به عهده فرد دیگری سپرده شده باشد وکالت نامه نماینده قانونی باید موجود باشد.
افراد میتوانند برای انجام این امور به دفاتر پیشخوان و دفاتر پست مراجعه کنند و با در اختیار داشتن این مدارک میتوانند اطلاعات را در سامانه امور مالیاتی کشور ثبت کرده و اقدام به ثبت نام در سامانه امور مالیاتی کشور، تسلیم اظهارنامه مالیاتی و صدور مفاصا حساب کنید.
اگر نیاز به آموزش اظهارنامه مالیاتی خودرو دارید و میخواهید خودتان این کار را انجام دهید و در این حوزه تخصص پیدا کنید میتوانید برای آموزش اظهارنامه مالیاتی خودرو در دوره آموزش اظهارنامه مالیاتی آریا تهران شرکت کنید و صفر تا صد آموزش ثبت اظهارنامه مالیاتی را یاد بگیرید.
برای کسب اطلاعات بیشتر میتوانید با همکاران ما تماس بگیرید و مشاوره رایگان برای شرکت در دوره های مرتبط دریافت کنید.
دانلود رایگان آموزش اظهارنامه مالیاتی
در این صفحه تصمیم داریم فیلم آموزش رایگان اظهارنامه مالیاتی را برای شما عزیزان قرار دهیم. به این ترتیب شما میتوانید با دانلود رایگان آموزش اظهارنامه مالیاتی و مشاهده این فیلم های آموزشی رایگان جامع ترین پکیج آموزش صفر تا صد اظهارنامه مالیاتی را دریافت کنید.
ما در این آموزش رایگان تلاش کردیم هرآنچه برای ثبت اظهارنامه مالیاتی نیاز باشد یاد بگیرید را به شما آموزش دهیم.
سوالات متداول
این فرم‌ها ا جای ممکن ساده‌سازی شده‌اند. اما برای جلوگیری از اشتباه و دادرسی مالیاتی و هزینه‌های گزاف مادی و معنوی، بهتر است کسب‌وکارهای بزرگ از مشاوره مالیاتی استفاده کنند و کار را به کسی بسپارند که در آن متخصص است. هرچند که یک بیزینس کوچک، برای پر کردن اظهارنامه مالیاتی خود نیازی به یک متخصص ندارد.
بله، در صورتی که در محاسبه و درج اطلاعات اشتباهی رخ داده باشد، تا یک ماه از تاریخ انقضای ارائه اظهارنامه مالیاتی میتوانید آن را ویرایش کنید.
در فرم اظهارنامه چنین موردی امکان ندارد و تنها راه ایجاد تغییر، ثبت‌نام مجدد و وارد کردن اطلاعات صحیح از ابتداست.
جمع‌بندی
در این مقاله نحوه دریافت اظهارنامه مالیاتی، آموزش ثبت اطلاعات در اطهارنامه مالیاتی و همچنین تفاوت‌ّهای پر کردن اظهارنامه مالیاتی افراد حقیقی و حقوقی را برای شما بیان کردیم. امیدواریم این مقاله برای شما مفید بوده باشد. اگر به مطالعه این مطلب علاقه داشتید بهتر است مقاله سود انباشته را نیز مطالعه کنید.
هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.